IRS запускает «Счета Трампа» с безналоговым ростом для новорожденных
Президент Дональд Трамп, как ожидается, поделится в среду подробностями о предлагаемых «Счетах Трампа» — инициативе, которая предоставит новорожденным государственную программу сбережений.
Вместе с министром финансов Скоттом Бессентом Трамп расскажет обновленную информацию о программе, которая была включена в его знаковый «Закон об одном большом прекрасном законопроекте».
Счета предназначены для функционирования подобно традиционным долгосрочным инвестиционным инструментам, но с правилами, специально разработанными для защиты молодых вкладчиков. Чтобы дать старт накоплениям, федеральное правительство внесет первоначальный взнос в размере 1000 долларов на каждый новый счет.
Программа привлекла финансовую поддержку от ряда частных филантропов и крупных финансовых институтов, включая BlackRock, Visa, Mastercard и BNY Mellon, а также Майкла и Сьюзан Делл из Dell Technologies и Рея и Барбару Далио, чей семейный фонд поддерживается хедж-фондом Bridgewater Associates.
Вот что нам известно о программе на данный момент.
Кто имеет право?
«Счет Трампа» может быть открыт для любого ребенка младше 18 лет, имеющего действительный номер социального страхования.
Уполномоченный взрослый, как правило, родитель, опекун, совершеннолетний брат/сестра или дедушка/бабушка, должен быть тем, кто откроет счет.
Когда можно зарегистрироваться?
Программа должна стать доступной в середине 2026 года, первые взносы будут происходить после 4 июля 2026 года. Родители детей, рожденных в период с 2025 по 2028 год, могут открыть счет, заполнив форму IRS 4547 или зарегистрировавшись через онлайн-портал TrumpAccounts.gov.
После получения заявления Министерство финансов инициирует процесс активации счета.
Кто может пополнять счет?
Физические лица могут вносить до 5000 долларов в год на «Счет Трампа». Правительства и некоммерческие организации также могут делать соответствующие взносы. Кроме того, средства с другого «Счета Трампа» могут быть переведены (roll over), что означает, что деньги, уже находящиеся на одном таком счете, могут быть напрямую переведены на новый или другой «Счет Трампа» без учета в годовом лимите взносов.
Работодатели, участвующие в программе «Счет Трампа», могут вносить до 2500 долларов в год.
Как получить депозит в 1000 долларов?
1000 долларов поступают напрямую от федерального правительства. Казначейство внесет единовременный депозит в размере 1000 долларов на «Счет Трампа» каждого подходящего ребенка.
Как счет зарабатывает деньги?
«Счет Трампа» растет в стоимости, потому что деньги на нем должны быть инвестированы в широкие индексные фонды акций США — те же виды недорогих фондов, что используются во многих пенсионных счетах.
Эти фонды отслеживают общую динамику фондового рынка США. По мере роста компаний, входящих в индекс, стоимость счета также растет.
Правительство строго ограничивает, чем могут владеть эти счета, чтобы сохранить их простыми, низкорисковыми, с низкими комиссиями и широко диверсифицированными. Это означает, что семьи не могут выбирать отдельные акции, гнаться за модными тематическими фондами или инвестировать в узкие сектора, такие как исключительно технологические или энергетические продукты.
IRS хочет, чтобы деньги инвестировались в рыночные индексные фонды, отражающие общий фондовый рынок США, а не какую-либо отдельную его часть.
И поскольку до 18 лет средствами нельзя воспользоваться, счет получает выгоду от многолетнего сложного процента, когда инвестиционный доход со временем генерирует дополнительный доход.
Есть ли оценки, сколько денег эти счета действительно могут заработать?
Да — оценки Казначейства указывают, что «Счета Трампа» могут накопить семизначный баланс к ранней взрослой жизни, если семьи максимизируют взносы и позволят средствам расти.
Полностью финансируемый счет может достичь 1,9 миллиона долларов к 28 годам, согласно Управлению налогового анализа Казначейства. При более низком уровне прогнозируемой доходности сберегательный счет все равно может принести почти 600 000 долларов за тот же период.
Даже без дополнительных взносов сверх первоначального депозита федерального правительства в 1000 долларов, по оценкам Казначейства, счет может вырасти до суммы от 3000 до 13 800 долларов за 18 лет.
Когда можно снять деньги?
«Счета Трампа» предназначены для функционирования в качестве долгосрочных инвестиционных инструментов для детей, поэтому деньги фактически заблокированы до тех пор, пока ребенок не станет взрослым. В течение того, что IRS называет «периодом роста» (с рождения до 1 января года, когда ребенку исполняется 18 лет), деньги, как правило, нельзя снять, даже если семья столкнется с финансовыми трудностями.
Есть ли исключения?
Да. Существует четыре узко определенных исключения, разрешающих снятие средств.
IRS намеренно сохраняет строгие ограничения, чтобы средства оставались инвестированными для долгосрочного роста.
Что происходит, когда ребенок становится взрослым?
Бенефициару будет разрешено снимать средства по достижении 18 лет. В этот момент счет начинает функционировать подобно традиционному IRA (индивидуальному пенсионному счету) с таким же налоговым режимом, вариантами распределения и правилами досрочного снятия.
Однако он сохраняет особую правовую идентичность, которая никогда полностью не исчезает. Это важно, потому что «Счет Трампа» не просто конвертируется в стандартный IRA, он сохраняет несколько структурных различий, которые продолжают влиять на то, как деньги могут использоваться, облагаться налогом и отчитываться на протяжении всей жизни бенефициара.
На практике это означает, что взрослые, унаследовавшие «Счет Трампа», должны будут управлять им наряду с любыми другими пенсионными счетами, которые у них есть, со своими собственными правилами отчетности и ограничениями на взносы.
